期权定价模型的基本应用 — 金融选择题

某资产证券化产品嵌入一张以基础资产池为标的的欧式看涨期权，执行价格 K=85 万元，期限 1 年。当前基础资产价值 S₀=80 万元，1 年后只会上涨至 100 万元或下跌至 72 万元。无风险年利率为 5%（连续复利）。按单期二叉树期权定价模型（风险中性概率法），该期权今天的理论价值最接近：A. 4.86 万元　B. 6.12 万元　C. 7.50 万元　D. 9.00 万元