风险模型验证与回测 — 金融选择题

某银行风险模型每日报告99%置信水平的VaR，对250个独立交易日回测，实际损失超过VaR的天数x=5。采用Kupiec无条件覆盖率检验，统计量为 LR=2[x·ln(x/(250p))+(250−x)·ln((250−x)/(250(1−p)))]，其中p=1%为例外率假设值，LR服从自由度为1的卡方分布，临界值为3.84。问：该模型的LR统计量约为多少，检验结论是什么？ A. LR≈1.97，不能拒绝模型正确 B. LR≈3.84，恰好落在临界值上 C. LR≈6.63，拒绝模型正确 D. LR≈11.07，强烈拒绝模型正确