远期合约与期货合约的异同 — 金融计算题

某上市公司拟进行套期保值，需分别签订一份标的完全相同的远期合约与一份同类期货合约。已知：标的资产现价 S₀=100 元，无风险连续复利利率 r=5%，标的资产在合约期限内不产生任何收益，合约期限 T=2 年。请运用持有成本模型分别计算：(1) 该远期合约的理论价格；(2) 在无套利且忽略每日结算、保证金与交易费用差异的条件下，该期货合约的理论价格；(3) 根据计算结果说明远期合约与期货合约在定价上的联系与主要区别（合约方式与结算机制方面）。