期权价值影响因素 — 会计计算题

某公司股票现行市价 S=50 元，市场上有以该股票为标的、执行价格 K=45 元、期限 6 个月（t=0.5 年）的欧式看涨期权与欧式看跌期权各一份，无风险年利率 r=4%（连续复利）。已知该欧式看涨期权的当前市场价为 8 元。要求：（1）利用看跌—看涨平价关系计算对应的欧式看跌期权的理论价值；（2）计算该看跌期权的内在价值与时间价值，并简要说明股价上涨对其看跌期权价值的影响方向。